Как получить налоговый вычет за спорт?
Если вы покупали абонемент в спортзал или на фитнес, оплачивали занятия в бассейне или спортивной секции для себя и своих детей, то можете вернуть часть таких расходов в качестве налогового вычета. В этой инструкции разберёмся, как это сделать.
Кто может получить налоговый вычет за спорт?
Гражданин может получить социальный налоговый вычет за фитнес и спортивные занятия, если соответствует следующим условиям:
Является налоговым резидентом России;
Работает официально или платит НДФЛ за другие доходы, например, за сдачу квартиры в аренду;
Ещё не исчерпал максимальную сумму социальных вычетов (с 2024 года 19,5 тыс. рублей за год).
Этот вид вычета недоступен гражданам, которые не платили НДФЛ в том году, когда возникли расходы. Например, его не могут получить неработающие пенсионеры, студенты или родители в декрете или отпуске по уходу за ребёнком, если у них нет других доходов, облагаемых НДФЛ.
Справочно:
Налоговый резидент – это человек, в тои числе иностранный гражданин, который проживает на территории России 183 дня и больше в течение последних 12 месяцев.
За какие спортивные услуги можно получить налоговый вычет?
Налоговый вычет можно получить, если вы оплачивали следующие спортивные услуги?Перечень видов физкультурно-оздоровительных услуг утверждён Распоряжением Правительства. от 6 сентября 2021 г. № 2466-р:
занятия спортом и фитнесом: в спортивных секциях, тренажёрном зале, групповые и индивидуальные занятия с тренером и другое
участие в физкультурно-оздоровительных мероприятиях?Мероприятие должно быть включено в Единый план межрегиональных, всероссийских и международных мероприятий или в план спортивных мероприятий региона или муниципального образования и подготовка к ним;
услуги по разработке тренировочных программ и планов.
Все перечисленные услуги должны оказываться организацией или индивидуальным предпринимателем, которые входят в перечень, утверждённый Минспорта России на тот год, в котором возникли расходы. Такой перечень утверждается на год до 1 декабря предыдущего года?В соответствии с Правилами формирования перечня, утверждёнными Постановлением Правительства РФ.
Вычет можно получить за оплату собственных занятий спортом или за оплату спортивны услуг для детей или подопечных до 18 лет или до 24 лет, если ребёнок учится очно.
Можно ли получить налоговый вычет за абонемент в спортзал?
Да, если вы оплачивали карту или абонемент в фитнес-клуб или вы посещаете другой спортзал по абонементу, то вы можете получить налоговый вычет до 13% от его стоимости, поскольку такие услуги входят в категорию физкультурно-оздоровительных?В соответствии с перечнем видов физкультурно-оздоровительных услуг утверждён Распоряжением Правительства. от 6 сентября 2021 г. № 2466-р.
Справочно:
Абонемент – это вид договора, когда клиент может требовать от организации, в данном случае спортивной, оказания услуг в определённом объёме: конкретного количества или в течение конкретного периода времени. Например, абонемент на 30 тренировок в беговом клубе или абонемент на посещение фитнес-клуба в течение месяца.
В каком размере можно получить вычет за фитнес и спортивные занятия?
Все социальные вычеты рассчитываются вместе (вычет за спорт это одна из их разновидностей). За 2022 и 2023 год по всем социальным налоговым вычетам можно вернуть до 15,6 тыс. рублей в год, если расходы составят 120 тыс. рублей и больше. Начиная с 2024 года максимальный размер социальных вычетов составляет 19,5 тыс. рублей в год, если расходы составят 150 тыс. рублей и больше.
Также сумма вычета ограничена налогом, который гражданин заплатил за год. Например, Ирина за год работала только 3 месяца с зарплатой 30 тыс. рублей. Работодатель отчислил за неё 11,7 тыс. рублей налога. Для Ирины это максимальная сумма по налоговым вычетам в этом году, если у неё не было других доходов, облагаемых НДФЛ.
Когда можно получить налоговый вычет за спорт?
Социальные вычеты можно получать в текущем году, то есть сразу после того, как были оплачены услуги, и за три предыдущих года. Однако вычет на спорт и фитнес появился недавно, поэтому получить его можно только за расходы в 2022 году и позже.
Какие документы подтверждают право на вычет за спорт?
Для получения вычета за спорт и фитнес понадобятся следующие документы:
договор на оказание физкультурно-оздоровительных услуг со спортивной организацией или ИП;
кассовый чек об оплате услуг;
реквизиты банковского счёта для перечисления вычета.
Если оплачивали спортивные занятия детей или подопечных, то понадобится ещё и свидетельство о рождении ребёнка или решение суда о его усыновлении, а также справка об очной форме обучения, если ребёнок старше 18 лет.
Как получить налоговый вычет за спорт и фитнес через работодателя?
В том же году, в котором возникли расходы, вычет можно получить через работодателя. Для этого нужно совершить следующие действия:
Шаг 1. Собрать подтверждающие документы
Шаг 2. Подать заявление в налоговую
В ФНС необходимо подать заявление о подтверждении права на получение социального налогового вычета на спорт. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика.
Налоговая рассмотрит заявление в течение месяца и направит уведомление о праве на вычет вам и вашему работодателю.
Шаг 3. Подать заявление работодателю
После получения уведомления можно подать заявление вашему работодателю на получение вычета. Уже со следующей зарплаты работодатель не будет высчитывать налог пока не будет исчерпан весь лимит по вычету.
Как вернуть налог за спорт и фитнес через налоговую?
По окончании календарного года, в котором возникли расходы, вычет можно получить через налоговую службу сразу и в полном размере. Для этого нужно совершить следующие действия:
Шаг 1. Собрать подтверждающие документы
Шаг 2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ
Проще всего это можно сделать с помощью формы в Личном кабинете налогоплательщика. После её заполнения можно сразу прикрепить подтверждающие документы и направить декларацию в налоговую.
Также заполнить налоговую декларацию можно на бумаге или с помощью программы «Декларация».
Шаг 3. Подать декларацию 3-НДФЛ
Загрузить и отправить готовую декларацию 3-НДФЛ можно в электронном виде через портал Госуслуги. Но если вы заполняли декларацию в бумажном виде, то подать её можно лично через МФЦ или территориальное отделение ФНС России.
Шаг 4. Дождаться рассмотрения документов и перечисления вычета
ФНС проведёт камеральную налоговую проверку в течение 3 месяцев и по её окончании направит средства на ваш банковский счёт.
Можно ли получить налоговый вычет за спортивную секцию ребёнка?
Вернуть налог можно не только за собственный спортивный абонемент, но и за занятия спортом ребёнка. При этом вернуть можно только 15,6 тыс. рублей налога и за собственный абонемент в фитнес-клуб и за спортивный абонемент ребёнка за 2022 и 2023 годы и 19,5 тыс. рублей с 2024 года.
75 комментариев
Сначала новые
ВМ
Воробьева Марина
30.06.2024, 12:31
Сотрудник организации
30.06.2024, 12:37
МЮ
Мишанина Юлия
17.06.2024, 13:41
Сотрудник организации
17.06.2024, 13:54
ЕИ
Елена Ильина
28.05.2024, 17:18
Сотрудник организации
28.05.2024, 17:21
Вернуть налог можно за занятия спортом ребёнка. При этом вернуть можно только 15,6 тыс. рублей налога.
За дополнительной информацией по вашему вопросу можете обращаться в ФНС.
ЕИ
Елена Ильина
28.05.2024, 17:32
Сотрудник организации
28.05.2024, 17:42
По втором вопросу рекомендуем напрямую обратиться в ФНС.
А
Анастасия
15.05.2024, 20:57
Сотрудник организации
16.05.2024, 08:41
Услуги должны оказываться организацией или индивидуальным предпринимателем, которые входят в перечень, утверждённый Минспорта России на тот год, в котором возникли расходы.
В статье есть форма, в которой вы сможете проверить спортивную организацию перед подачей заявления на налоговый вычет.
Из документов вам понадобиться:
- договор с организаций, входящей в перечень, утверждённый Минспортом России.
- налоговая декларация 3-НДФЛ (или заполнение онлайн-формы в Личном кабинете налогоплательщика)
- справка о доходах и суммах налога гражданина (если вы получаете вычет через ФНС, а работодатель ещё не предоставил сведения о доходах)
- платёжные документы, подтверждающие расходы, дающие вам право на получение налогового вычета (кассовые чеки, квитанции и другие)
- заявление на возврат НДФЛ (не нужно, если оформлять вычет в электронной форме).
За дополнительной информацией по вашему вопросу можете обращаться в ФНС.
А
Анастасия
15.05.2024, 20:58
Сотрудник организации
16.05.2024, 08:42
Л
Любовь
25.04.2024, 11:10
Сотрудник организации
25.04.2024, 11:14
Вычет можно получить за оплату спортивных услуг для детей до 18 лет или до 24 лет, если ребёнок учится очно.
КТ
Казакова Татьяна
19.04.2024, 10:38
Сотрудник организации
19.04.2024, 11:36
Да, данных ограничений не установлено.
Из документов вам понадобиться:
- договор с организаций, входящей в перечень, утверждённый Минспортом России.
- налоговая декларация 3-НДФЛ (или заполнение онлайн-формы в Личном кабинете налогоплательщика)
- справка о доходах и суммах налога гражданина (если вы получаете вычет через ФНС, а работодатель ещё не предоставил сведения о доходах)
- платёжные документы, подтверждающие расходы, дающие вам право на получение налогового вычета (кассовые чеки, квитанции и другие)
- заявление на возврат НДФЛ (не нужно, если оформлять вычет в электронной форме)
Подать можно через работодателя (в этом случае он не удерживает НДФЛ 13% с зарплаты до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма вычета) или напрямую в налоговой (в этом случае вычет переводит налоговая на счет заявителя единым платежом).
Обратиться можно как лично в офис ФНС, так и через личный кабинет налогоплательщика с прикреплением всех необходимых документов.
ЕЧ
Екатерина Чуйкова
17.04.2024, 11:57
Сотрудник организации
17.04.2024, 12:05
Вы можете получить вычет за занятия спортом за ребенка в возрасте до 18 лет, если оплачивали его.
Для получения вычета понадобятся следующие документы:
- договор на оказание физкультурно-оздоровительных услуг со спортивной организацией или ИП.
- кассовый чек об оплате услуг.
- реквизиты банковского счёта для перечисления вычета.
- свидетельство о рождении ребёнка.
- справка об очной форме обучения, если ребёнок старше 18 лет.
Подробности рекомендуем уточнять в ФНС.
ЯХ
Я хочу вернуть НДФЛ за посещение бассейн
02.04.2024, 13:28
Сотрудник организации
02.04.2024, 13:49
Да, можете. Из документов вам понадобиться:
- договор с организаций, входящей в перечень, утверждённый Минспортом России.
- налоговая декларация 3-НДФЛ (или заполнение онлайн-формы в Личном кабинете налогоплательщика)
- справка о доходах и суммах налога гражданина (если вы получаете вычет через ФНС, а работодатель ещё не предоставил сведения о доходах)
- платёжные документы, подтверждающие расходы, дающие вам право на получение налогового вычета (кассовые чеки, квитанции и другие)
- заявление на возврат НДФЛ (не нужно, если оформлять вычет в электронной форме)
Подать можно через работодателя (в этом случае он не удерживает НДФЛ 13% с зарплаты до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма вычета) или напрямую в налоговой (в этом случае вычет переводит налоговая на счет заявителя единым платежом).
Обратиться можно как лично в офис ФНС, так и через личный кабинет налогоплательщика с прикреплением всех необходимых документов.
А
Алла
17.03.2024, 18:14
Сотрудник организации
17.03.2024, 18:37
Все перечисленные услуги должны оказываться организацией или индивидуальным предпринимателем, которые входят в перечень, утверждённый Минспорта России на тот год, в котором возникли расходы. В статье есть форма, в которой вы сможете проверить спортивную организацию перед подачей заявления на налоговый вычет.
Из документов вам понадобиться:
- договор с организаций, входящей в перечень, утверждённый Минспортом России.
- налоговая декларация 3-НДФЛ (или заполнение онлайн-формы в Личном кабинете налогоплательщика)
- справка о доходах и суммах налога гражданина (если вы получаете вычет через ФНС, а работодатель ещё не предоставил сведения о доходах)
- платёжные документы, подтверждающие расходы, дающие вам право на получение налогового вычета (кассовые чеки, квитанции и другие)
- заявление на возврат НДФЛ (не нужно, если оформлять вычет в электронной форме).
За дополнительной инфомацией можете обращаться в ФНС.
МР
Мироненко Руслан Геннадьевич
15.03.2024, 07:21
Сотрудник организации
15.03.2024, 09:31
Можно получить вычет за физкультурно-оздоровительные услуги, а также оказывающие данные услуги физкультурно-спортивная организация или индивидуальный предприниматель на дату, когда вы фактически произвели расходы, должны быть включены в специальные перечни. Перечень физкультурно-спортивных организаций индивидуальных предпринимателей формируется ежегодно Минспортом России и размещается на его официальном сайте.
Если сохранились документы, подтверждающие, что вас ввели в заблуждение о возможности получения вычета, то рекомендуем обратиться в Роспотребнадзор.
Задавайте!
Тем временем, посмотрите наши инструкции
Спасибо за ваш комментарий!
Ваш комментарий принят